Heeft u bij eerdere werkgevers pensioenen opgebouwd, dan kunt u deze overdragen naar uw pensioenverzekering bij de tweede pijler pensioenuitvoerder. Of dit verstandig is, hangt overigens af van de aard en vorm van deze opgebouwde pensioenen. U kunt dit niet overdragen naar de lijfrenterekening bij de derde pijler lijfrenteuitvoerder.

U spaart voor een concreet doel, namelijk een inkomen voor straks. Vanwege dit doel zijn de premies onder voorwaarden fiscaal aftrekbaar: Uw werkgever betaalt de pensioenpremie direct aan de tweede pijler pensioenuitvoerder. De bijdrage en afdracht kunt u terugvinden op uw salarisstrook. U ontvangt automatisch maandelijks het fiscale voordeel. En hoeft u hiermee niets meer te doen bij uw aangifte Inkomstenbelasting.

Kiest u voor de lijfrentevariant bij de derde pijler lijfrenteuitvoerder dan betaalt u loonbelasting over de bijdrage, dit ziet u terug op uw loonstrook. U ontvangt dus minder nettoloon. Deze bijdrage betaalt uw werkgever namens u aan de derde pijler lijfrenteuitvoerder. U doet ieder jaar aangifte Inkomstenbelasting en dan krijgt u het belastingvoordeel achteraf terug van de belastingdienst.

Let op: als u parttime werkt, dan bestaat de mogelijkheid dat u bij de keuze voor de lijfrenterekening bij de derde pijler lijfrenteuitvoerder niet het volledige oudedagsbudget in aftrek kan brengen bij uw aangifte Inkomstenbelasting. Wilt u berekenen hoe veel u in aftrek kan brengen, dan kunt u dit berekenen met de rekenhulp op de website van de Belastingdienst of vraag advies aan uw persoonlijke financieel adviseur.

Extra inleggen op uw pensioenverzekering bij de tweede pijler pensioenuitvoerder loopt via uw brutoloon. Uw aanvullende inleg houdt uw werkgever in op uw brutoloon en draagt dit bedrag af namens u aan de tweede pijler pensioenuitvoerder Meer informatie over het extra inleggen als u kiest voor de pensioenverzekering bij tweede pijler pensioenuitvoerder krijgt u via HR.

Kiest u voor de lijfrenterekening bij derde pijler lijfrenteuitvoerder dan moet u dit zelf regelen. Dit gaat buiten uw werkgever om. U krijgt dan een tweede lijfrenterekening waarop u uw eigen inleg stort. Deze extra inleg is onder voorwaarden aftrekbaar als u jaarlijks aangifte Inkomstenbelasting doet. Hoeveel u in aftrek kan brengen kunt u berekenen met de rekenhulp op de website van de Belastingdienst of vraag advies aan uw financieel adviseur.

Gaat u uit dienst, dan stopt de betaling door Broad Horizon. Heeft u gekozen voor de lijfrenterekening bij derde pijler lijfrenteuitvoerder, dan kunt u individueel doorsparen met belastingaftrek mits u inkomen heeft. Gaat u vervolgens deelnemen aan een andere pensioenregeling, dan kan dat invloed hebben op de aftrekruimte van uw eigen inleg.

Kiest u voor de pensioenverzekering via de tweede pijler pensioenuitvoerder dan kunt u niet individueel doorsparen als u uit dienst gaat. U kunt de waarde van pensioenverzekering overigens wel overdragen naar de pensioenregeling van uw nieuwe werkgever. Dat kan niet met de lijfrenterekening bij de derde pijler lijfrenteuitvoerder.

Zodra u een uitkering krijgt uit de pensioenverzekering, is deze uitkering in de regel altijd levenslang. Wel heeft u veel flexibiliteit. U kunt bijvoorbeeld er voor kiezen om met het kapitaal in uw pensioenverzekering te blijven beleggen, ook al krijgt u een uitkering uit deze oudedagsvoorziening. Dat heet ook wel een variabele uitkering. Daarnaast kunt u in aanvang een hogere, of juist een lagere uitkering krijgen, afhankelijk van uw behoefte op dat moment.

Overlijdt u nadat u met pensioen bent gegaan, dan krijgt uw partner een levenslang partnerpensioen. Heeft u geen partner op het moment dat u met pensioen gaat dan krijgt u een hogere uitkering. Overlijdt u daarna dan krijgt de tweede pijler pensioenuitvoerder het geld.

Het kapitaal in uw pensioenverzekering vererft niet naar uw erfgenamen. De tweede pijler pensioenuitvoerder betaalt u iedere maand wél een vergoeding in de vorm van een extra rendement, bovenop het beleggingsrendement in uw pensioenverzekering voor de kans dat zij uiteindelijk het resterende vermogen na uw overlijden ontvangen. Dit levert u dus uiteindelijk de kans op een hogere uitkering.

Een uitkering uit de lijfrenterekening biedt u ook veel flexibiliteit. U kunt uw pensioenvermogen op de lijfrenterekening in 20 jaar opnemen, of zelfs in een kortere periode. Overlijdt u , dan vererft uw oudedagsvoorziening naar uw erfgenamen. Uw nabestaanden zijn niet per definitie uw erfgenamen. Dit regelt u in uw testament, laat u hierover informeren door een notaris. De derde pijler lijfrenteuitvoerder betaalt u geen maandelijkse extra vergoeding.

Bent u niet zo thuis in beleggingen maar wilt u de beleggingen wel afstemmen op uw persoonlijke situatie, dan kiest u voor de tweede pijler pensioenuitvoerder U vult uw risicoprofiel in en de tweede pijler pensioenuitvoerder adviseert u aan de hand van uw risicoprofiel in welk beleggingsprofiel (life cycle) u uw budget het beste kan beleggen. Bij de derde pijler lijfrenteuitvoerder heeft u geen beleggingskeuze. Uw inleg wordt altijd in hetzelfde beleggingsprofiel (life cycle) belegt. U kunt de beleggingen niet afstemmen op uw persoonlijke situatie.